Frühstart-Rente: 10 euros par mois pour les enfants

La Frühstart-Rente, appelée officiellement aussi Frühstart-Rente, est un dispositif d'épargne retraite pour enfants financé par l'État. L'État verse 10 euros par mois sur un dépôt retraite pour chaque enfant âgé de 6 à 18 ans. Le Bundestag a adopté la loi en octobre, et le Bundesrat, la chambre haute du Parlement fédéral, doit voter dessus le 20 novembre 2026. Les premiers versements sont prévus pour début 2027. Pour les familles étrangères vivant en Allemagne, la question clé est de savoir qui y a droit, et les sources ne s'accordent pas sur tous les détails.

Ce que verse l'État et pendant combien de temps

Le versement de base est de 10 euros par mois pour chaque enfant éligible. Selon la Verbraucherzentrale, l'organisation de conseil aux consommateurs, cela représente 1 440 euros sur les douze années allant du sixième au dix-huitième anniversaire. L'argent est placé dans un produit de retraite appelé Altersvorsorgedepot, un compte d'investissement à long terme destiné à la prévoyance vieillesse. L'argent de l'enfant reste investi jusqu'à l'âge de la retraite, de sorte que la contribution de l'État est conçue pour croître sur plusieurs décennies plutôt que pour être dépensée.

Les parents et les grands-parents peuvent y ajouter davantage. Selon l'agence de presse dpa, ils peuvent verser jusqu'à 6 840 euros par an sur le dépôt, un montant bien supérieur à la somme de base de l'État. L'estimation de coût du gouvernement est de 198 millions d'euros par an au départ, portée à 411 millions d'euros d'ici 2030, selon dpa. La contribution de l'État n'est donc qu'un montant de départ, et le total épargné dépendra largement de ce que les familles ajouteront et de la performance de l'argent.

Qui peut bénéficier de la Frühstart-Rente

Le premier groupe à en bénéficier est celui des enfants nés en 2020. La Börsen-Zeitung et dpa décrivent toutes deux le programme comme débutant avec les enfants qui auront six ans en 2026, tandis que Check24 cite d'abord la cohorte de 2020 et la cohorte de 2021 seulement en 2027. La Verbraucherzentrale et la Deutsche Rentenversicherung (DRV) citent en revanche ensemble les cohortes de 2020 et de 2021 comme premiers groupes. Check24 indique également que les versements pour la cohorte de 2020 seraient rétroactifs au 1er janvier 2026, un détail que les autres sources ne mentionnent pas. Les rédactions et les parents doivent se fier au texte définitif de la loi pour connaître les années de naissance exactes.

Chaque année suivante ajoute les enfants qui atteignent leurs six ans. Les enfants plus âgés ne sont pas inclus pendant les premières années, de sorte qu'un enfant déjà âgé de plus de six ans au lancement du dispositif pourrait ne pas être couvert par les premières cohortes. La Verbraucherzentrale décrit la règle comme un déploiement progressif, chaque nouvelle année civile apportant les nouveaux enfants de six ans.

Règles de résidence pour les familles étrangères

La condition la plus claire dans les sources est la résidence. La DRV indique que les 10 euros par mois sont prévus « pour chaque enfant ayant une première résidence en Allemagne ». La Verbraucherzentrale affirme que le droit concerne les enfants qui résident en Allemagne. Les deux décrivent la résidence comme la condition essentielle. La Verbraucherzentrale précise aussi que les enfants vivant en Allemagne reçoivent en général automatiquement une steuerliche Identifikationsnummer, le numéro d'identification fiscale, nécessaire pour ouvrir le compte.

Check24, un comparateur en ligne, cite deux autres conditions : que l'enfant fréquente une école en Allemagne et que les parents perçoivent le Kindergeld, l'allocation mensuelle pour enfant. Ni la DRV ni la Verbraucherzentrale ne mentionnent ces conditions, elles doivent donc être considérées comme non confirmées tant que la loi officielle ou le ministère des Finances ne les aura pas confirmées. Les familles qui ont un doute devraient vérifier leur situation auprès de la Familienkasse locale avant de supposer qu'elles ont droit au dispositif ou qu'elles en sont exclues.

Fonctionnement du dépôt et coûts

Selon la Börsen-Zeitung, chaque prestataire doit proposer un dépôt standard dont les coûts effectifs sont plafonnés à 1 % par an. L'offre publique de ce dépôt standard est encore en préparation et pourrait ne pas être prête avant début 2027.

Les enfants sans dépôt verraient leur argent géré collectivement par la Bundesbank, principalement en actions. La Börsen-Zeitung indique qu'ils pourraient en disposer à partir de 35 ans. Les parents qui gèrent déjà un produit retraite pour leur enfant devraient vérifier s'il peut servir pour la Frühstart-Rente avant d'ouvrir un nouveau compte.

Date d'entrée en vigueur de la Frühstart-Rente

L'ordre du jour du Bundesrat inscrit la loi au point 4 de la séance du 20 novembre 2026, et la commission des finances recommande son approbation. Si le Bundesrat donne son accord, la Frühstart-Rente doit démarrer le 1er janvier 2027.

La loi n'étant pas encore définitive, des détails comme les cohortes de naissance exactes et les règles d'éligibilité pourraient encore changer avant les premiers versements. La DRV et la Verbraucherzentrale affirment toutes deux que le processus législatif n'est pas achevé, il convient donc de vérifier le texte définitif avant que les familles n'agissent sur la base de tout détail.

Ce que cela signifie pour les familles expatriées

Pour les familles qui vivent en Allemagne, les démarches pratiques sont simples. Veillez à ce que votre déclaration de domicile soit à jour, car la Frühstart-Rente dépend d'une première résidence en Allemagne. Vérifiez que votre enfant dispose d'un numéro d'identification fiscale et surveillez les courriers du service des impôts ou de l'organisme d'assurance retraite. Si votre enfant est né en 2020 ou 2021, lisez attentivement la loi définitive, car les règles exactes de démarrage comptent pour le premier versement.

Les familles qui perçoivent déjà des prestations pour enfants et familles doivent aussi vérifier comment le nouveau dépôt s'articule avec les aides existantes. Notre guide séparé sur la Frühstart-Rente et la retraite pour enfants présente les bases. Tant que la loi n'est pas définitive, considérez les détails d'éligibilité de cet article comme provisoires.