Le gouvernement impose le paiement par carte dans tous les magasins

Les paiements numériques deviendront obligatoires en Allemagne

Le prochain gouvernement fédéral allemand, qui devrait être formé par une coalition du SPD et de la CDU/CSU, prépare un changement important dans la manière dont les transactions sont effectuées à l'échelle nationale. Selon un plan politique dévoilé lors des négociations de coalition, toutes les entreprises allemandes seront bientôt légalement tenues de proposer au moins un moyen de paiement électronique, en plus des espèces. Cette mesure, défendue par Michael Schrodi, expert financier du SPD, vise à accroître la transparence et à lutter contre l'évasion fiscale, en particulier dans les secteurs où les espèces sont prédominantes.

Cette nouvelle obligation toucherait tous les secteurs, y compris les petits commerçants, les restaurants et les boulangeries. Selon le groupe de travail de la coalition sur les finances, la fiscalité et le budget, la proposition est déjà inscrite dans les résultats préliminaires des négociations. Si elle est adoptée, elle marquerait un profond changement dans la culture de paiement traditionnellement majoritairement en espèces en Allemagne.

Lutter contre la fraude fiscale grâce à la traçabilité numérique

L'objectif affiché de cette initiative est de supprimer les failles fiscales qui favorisent l'évasion fiscale. Schrodi a souligné que des secteurs comme l'hôtellerie-restauration sont particulièrement exposés aux revenus non déclarés en raison de leur utilisation intensive d'espèces. En exigeant des options de paiement électronique, les autorités pourraient mieux faire respecter les lois fiscales existantes et protéger les entreprises en règle.

La coalition prévoit également d'instaurer l'utilisation obligatoire des caisses enregistreuses électroniques, supprimant progressivement les tiroirs-caisses ouverts qui permettent aux ventes non taxées de passer inaperçues. Grâce à ces mesures combinées, le gouvernement espère réduire les pertes annuelles estimées dues à la fraude fiscale dans les secteurs à forte consommation d'argent liquide. Actuellement, jusqu'à 15 milliards d'euros d'impôts sur le revenu et les ventes sont perdus chaque année, le préjudice fiscal total, incluant les salaires non déclarés et les cotisations sociales impayées, pouvant atteindre 70 milliards d'euros par an.

Réactions mitigées des groupes industriels

Les réactions des organisations professionnelles sont partagées. L'Association allemande de l'hôtellerie et de la restauration (Dehoga) a exprimé ses inquiétudes, avertissant que les petites entreprises pourraient être confrontées à des charges financières et administratives supplémentaires en raison des nouvelles exigences en matière d'infrastructures de paiement. Pour de nombreux acteurs du secteur de l'hôtellerie, où les marges sont déjà serrées, les coûts des terminaux de paiement, les frais de service et les ajustements comptables sont importants.

En revanche, l'Union fiscale allemande soutient la proposition, arguant qu'une augmentation des paiements par carte entraînerait des recettes fiscales bien plus élevées et plus précises. Son président, Florian Köbler, a souligné qu'un passage à des transactions traçables renforcerait considérablement la conformité et l'équité au sein du monde des affaires.

Les paiements par carte restent à la traîne en Allemagne

Malgré la disponibilité croissante des terminaux de paiement, l'Allemagne reste à la traîne par rapport aux autres pays européens en matière d'adoption des paiements électroniques. Une étude du Boston Consulting Group montre qu'en 2023, l'Allemand moyen a effectué 304 transactions électroniques, ce qui place le pays loin derrière des pays comme la Norvège (815), le Luxembourg (753) et l'Irlande (705). Même l'Autriche voisine, où les préférences culturelles pour les espèces sont similaires, a enregistré un peu moins de transactions (300) par personne.

Les Allemands ont toujours privilégié la confidentialité et la simplicité des paiements en espèces. Cependant, cette tendance est en train de changer. Selon une étude de la Deutsche Bundesbank, la part des transactions en espèces est passée de 83 % en 2008 à 51 % en 2023. Ce déclin est en partie dû à la diminution du nombre d'agences bancaires physiques, qui rend de plus en plus difficile le retrait d'espèces dans les quartiers.

Accès, égalité et voie à suivre

Si les grandes entreprises urbaines sont souvent déjà équipées de lecteurs de cartes, les commerces ruraux et indépendants sont moins susceptibles d'avoir adopté cette solution. Pour de nombreux clients, notamment les personnes âgées ou à mobilité réduite, la possibilité d'utiliser des cartes dans tous les magasins pourrait réduire considérablement les obstacles du quotidien.

La proposition du gouvernement ne supprime pas les espèces, mais vise plutôt à garantir un « véritable choix » en matière de moyens de paiement. Ce double système devrait bénéficier aux consommateurs tout en modernisant l'infrastructure commerciale allemande, conformément aux tendances européennes plus générales.

Les débats se poursuivent au sein de la CDU, où un consensus complet sur le projet n'a pas encore été trouvé. Cependant, le SPD semble pleinement déterminé à inclure l'obligation de paiement électronique dans l'accord final de coalition.

Si elle est adoptée, la mesure sera probablement mise en œuvre progressivement, laissant aux entreprises le temps de se conformer. Si ses partisans considèrent cette politique comme essentielle à l'équité fiscale et à la modernisation, son déploiement et son accueil auprès des petites entreprises seront essentiels à son succès.